Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «ЦБ назвал условия сохранения налогового вычета при переводе ИИС». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Напрямую зарегистрироваться на бирже и начать торговлю нельзя. Чтобы совершать сделки на бирже, инвестору нужен посредник — профессиональный участник рынка ценных бумаг, брокер, имеющий лицензию Центрального банка РФ. Открыв брокерский счет, будущий инвестор предоставит брокеру право совершать операции в своих интересах. Брокер передает поручение — купить или продать ценную бумагу, согласно тому, что поручает ему сделать клиент. С этой точки зрения, брокерские счета ничем не отличаются друг от друга и их разделение по типам — условность. Но у каждого счета есть свои особенности использования, в том числе, с точки зрения налогообложения.
Когда выгоднее открыть ИИС
Если у инвестора есть официальный доход, он планирует копить и пользоваться счетом долго, то ему подойдет ИИС, с которым можно получать дополнительно до 52 000 рублей за счет своих же налогов. Эти деньги можно реинвестировать в акции, облигации и другие финансовые инструменты.
Главный плюс ИИС — налоговый вычет от государства.
Вычет бывает двух видов:
Налоговый вычет типа А — вычет с суммы, внесенной на ИИС за календарный год. Эти деньги налоговая возвращает на банковский счет. Их можно использовать как угодно. Например, реинвестировать — снова вложить в биржевые инструменты, в акции и облигации. Как получить вычет типа А онлайн на сайте налоговой — читайте в пошаговой инструкции.
Налоговый вычет типа Б — освобождение от уплаты НДФЛ с дохода по ИИС. Такой вычет получают при закрытии ИИС, если счет был открыт более трех лет. Сумма начисленного налога просто остается на счете.
Можно ли открыть ИИС у разных брокеров: исключение из правил
Лишь в одном случае можно положительно ответить на вопрос о том, можно ли открыть ИИС в разных банках. Да, если вы делаете это в разное время: сначала закрываете один депозит и только потом открываете другой.
Но вдруг вы запланируете оформить несколько депозитов в разных компаниях одновременно? Этот вариант только возможен, но только если речь идет не об ИИС, а об обычных брокерских (торговых) счетах. Они тоже открываются для инвестиций, покупки и продажи ценных бумаг. Правда, налоговый вычет на них вообще не предоставляется. И это существенный недостаток по сравнению с ИИС.
Еще один минус – вам неизбежно придется уплачивать НДФЛ 13% с полученного дохода. Например, вложили 200 тыс., заработали 100 тыс. – не забудьте подать декларацию и перечислить в налоговую 13% от выручки, т.е. 13 тыс. рублей.
Какие условия предлагает Сбербанк
Кредитная организация предоставляет возможность делать инвестиции в ценные бумаги на бирже не только действующим, но и новым клиентам. Участвовать в программе могут только те налогоплательщики, которые имеют российское гражданство и статус налогового резидента РФ.
В соответствии со ст. 207 НК резидентами признаются лица, которые в течение 2020 года находятся на территории России 90 – 182 календарных дня, и состоят на учете в ФНС.
Инвестиционные счета Сбербанк открывает на следующих условиях:
- Взносы принимаются только в российских рублях.
- Инвестиции делаются на срок от 3 лет, в течение которых запрещено снимать деньги.
- Минимальный взнос через Сбербанк Онлайн составляет от 10 000 руб., через мобильный банкинг от 50 000 руб., через офис банка от 90 000 руб.
- Дополнительные взносы, в течение одного календарного года доступны при сумме от 10 000 руб., но не более 1 000 000 рублей. Все средства сверх установленного лимита будут автоматически возвращены клиенту на его текущий счет.
- Физическое лицо самостоятельно может выбрать тип налогового вычета (запрещено совмещение). Началом трехлетнего срока для получения вычета является дата поступления первого взноса на инвестиционный счет клиента.
- По истечении 3 лет клиент выводит деньги или продлевает счет еще на такой же срок.
Чтобы начать инвестировать, физическому лицу нужно:
- открыть ИИС в Сбербанке и внести на него деньги;
- выбрать стратегию. Например, если клиент планирует самостоятельно приобретать ценные бумаги, то его счет будет активным. Пассивная стратегия предусматривает передачу полномочий делать инвестиции управляющей компании.
Размер дохода будет зависеть от типа ценных бумаг, в которые клиент делает инвестиции. Например, ОФЗ способны принести до 10% годовых прибыли, ценные бумаги с высокой степенью риска свыше 20%, акции российских компаний с минимальными рисками дают возможность заработать в год от 15% до 20%.
Можно выделить несколько явных преимуществ Индивидуального инвестиционного счета, который предлагает Сбербанк.
- Надежность. Система брокер Сбербанк является одной из первых на рынке услуг, связанных с обслуживанием инвестиционных счетов. Эта управляющая компания считается самой честной и профессиональной.
- Личный кабинет. Благодаря простому и доступному личному кабинету клиент может самостоятельно прослеживать движение средств по счету, просматривать отчеты и выполнять ряд операций.
- Пополнения счета в режиме онлайн. Эта опция будет полезна многим брокерам, которые вынуждены постоянно вести мониторинг на биржах и не могут себе позволить надолго отлучаться в банк.
- Выбор одного из двух типов вычета налогов тоже является плюсом, как и возможность владеть счетом на протяжении всей жизни.
- ИИС может стать дополнением к депозиту. Особенно это выгодно тем, кто еще не особо разбирается в инвестициях.
- Индивидуальный инвестиционный счет можно использовать для накопления пенсии либо средств на недвижимость, образование детей.
С инвесторами регулярно проводятся семинары, обучающие брокерские курсы, а также предлагаются различные выгодные варианты инвестирования денежных средств.
Так, на последних семинарах обсуждался вопрос о повышении срока действия счета, создаваемого с целью долгосрочного инвестирования – с 3 до 15 лет. Также предполагается и увеличение максимальной суммы с 400 000 до 700 000 рублей.
Личный кабинет ИИС Сбербанк
Личный кабинет ИИС – это онлайн-сервис для управления счетом, который содержит множество полезных функций. Клиент может отслеживать доходность, знакомиться с отчетами профессиональных аналитиков и изучать прогнозы, а также получать помощь квалифицированных специалистов организации. Если клиент самостоятельно управляет счетом, в личном кабинете он может вносить изменения в инвестиционный портфель, отслеживать общую и локальную динамику, иметь доступ к истории операций и так далее.
Сбербанк России предоставляет своим клиентам множество банковских услуг, в т. ч. возможность открыть индивидуальный инвестиционный счет ИИС, позволяющий в дальнейшем получать пассивный доход с вложенных средств. Поэтому многие российские граждане интересуются, как и где открыть брокерский счет, что для этого нужно, какая стоимость обслуживания и прочими условиями.
В отличие от иных крупных финансовых учреждений, которые выступают брокерами, Сбербанк России не предлагает своим клиентам большого ассортимента в плане выбора тарифных планов, что является оптимальным для новичков – у них в таком случае отсутствуют сомнения при подписании соглашения.
На сегодня банк предлагает воспользоваться одним из следующих тарифов:
| Самостоятельный | Инвестиционным капиталом клиент Сбербанка управляет самостоятельно, причем комиссионные сборы за совершенные операции минимальные и начинаются от 0,0006% от размера сделки.
Тарифный план – оптимальный вариант для тех, кто изъявил желание разобраться вплотную с деятельностью фондовой биржи и получить необходимые ключевые навыки и умения. На большой доход надеяться не стоит. |
| Инвестиционный | Подразумевается готовое решение от Сбербанка. Инвестиции осуществляются в отечественных облигациях крупных предприятий.
Прибыль способна перекрыть показатели инфляции, причем существенно превышают проценты от депозитов. Комиссия за совершенную сделку – 0,3%, вне зависимости от размера. Тарифный план – идеальный вариант для тех, кто не умеет или не хочет рисковать, но при этом получать стабильный доход. |
Следует заметить, что вне зависимости от выбранного клиентом Сбербанка России тарифного плана, допускается возможность заключать сделки на фондовом, срочном и одновременно валютном рынках.
При желании можно подать заявки по телефону, однако такая услугу платная и составляет 149 рублей.
В завершение отмечается: порядок открытия ИИС в Сбербанке России несложный. Достаточно выбрать один из вариантов и следовать четкой очередности действий. Сразу после открытия можно заключать сделки.
Отзывы пользователей о тарифах
В отзывах пользователи чаще всего сравнивают платформы в целом и достаточно редко доходят до анализа тарифных планов. Большинство авторов в целом положительно оценивают работу Сбербанка как брокера и в качестве плюсов отмечают следующие:
- высокая надежность; наличие приложения для простого управления портфелем с мобильного устройства; приемлемые комиссии; возможность вывода дохода от ИИС на отдельный счет.
Минусов пользователи у брокера также отмечают немало. Чаще всего они относятся к качеству поддержки и работе программного обеспечения. Связаться со специалистами Сбера весьма проблематично, а помочь по телефону они чаще всего ничем не могут. А приложение, созданное в банке, нередко вылетает у пользователей или работает неправильно. Конечно, проблемы устраняются, но часто для этого приходится ждать весьма долго.
В немногочисленных отзывах пользователей, содержащие мнение о тарифах, чаще всего рекомендуется выбирать ТП «Самостоятельный». Большинство клиентов не оценили информационную поддержку от Сбера и считают, что за нее переплачивать нет смысла.
Какие условия предлагает Сбербанк
Кредитная организация предоставляет возможность делать инвестиции в ценные бумаги на бирже не только действующим, но и новым клиентам. Участвовать в программе могут только те налогоплательщики, которые имеют российское гражданство и статус налогового резидента РФ.
В соответствии со ст. 207 НК резидентами признаются лица, которые в течение 2020 года находятся на территории России 90 – 182 календарных дня, и состоят на учете в ФНС.
Инвестиционные счета Сбербанк открывает на следующих условиях:
- Взносы принимаются только в российских рублях.
- Инвестиции делаются на срок от 3 лет, в течение которых запрещено снимать деньги.
- Минимальный взнос через Сбербанк Онлайн составляет от 10 000 руб., через мобильный банкинг от 50 000 руб., через офис банка от 90 000 руб.
- Дополнительные взносы, в течение одного календарного года доступны при сумме от 10 000 руб., но не более 1 000 000 рублей. Все средства сверх установленного лимита будут автоматически возвращены клиенту на его текущий счет.
- Физическое лицо самостоятельно может выбрать тип налогового вычета (запрещено совмещение). Началом трехлетнего срока для получения вычета является дата поступления первого взноса на инвестиционный счет клиента.
- По истечении 3 лет клиент выводит деньги или продлевает счет еще на такой же срок.
Чтобы начать инвестировать, физическому лицу нужно:
- открыть ИИС в Сбербанке и внести на него деньги;
- выбрать стратегию. Например, если клиент планирует самостоятельно приобретать ценные бумаги, то его счет будет активным. Пассивная стратегия предусматривает передачу полномочий делать инвестиции управляющей компании.
Размер дохода будет зависеть от типа ценных бумаг, в которые клиент делает инвестиции. Например, ОФЗ способны принести до 10% годовых прибыли, ценные бумаги с высокой степенью риска свыше 20%, акции российских компаний с минимальными рисками дают возможность заработать в год от 15% до 20%.
Роль брокерской компании
Сбербанк обладает одним из самых выгодных предложений в вопросах открытия инвестиционного счёта. Несмотря на то, что рынок переполнен предложениями от других брокерских организаций.
Советуем прочитать: Как управлять личными финансами?
Важным моментом является то, что клиент может открыть ИИС, посетив отделение Сбербанка. Предварительно нужно уточнить, в каком из отделений это возможно сделать.
Так как банк не имеет право открывать такие счета, то этим занимается управляющая компания. Она называется Сбербанк-Управление активами. Это крупная инвестиционная компания, которая принадлежит Сбербанку.
Перечень преимуществ ИИС:
- Прохождение специальных обучающих программ.
- Получение регулярных новостей из мира финансов.
- Все консультационные вопросы решаются в телефонном режиме, или же посредством электронной почты.
Можно выделить несколько явных преимуществ Индивидуального инвестиционного счета, который предлагает Сбербанк.
- Надежность. Система брокер Сбербанк является одной из первых на рынке услуг, связанных с обслуживанием инвестиционных счетов. Эта управляющая компания считается самой честной и профессиональной.
- Личный кабинет. Благодаря простому и доступному личному кабинету клиент может самостоятельно прослеживать движение средств по счету, просматривать отчеты и выполнять ряд операций.
- Пополнения счета в режиме онлайн. Эта опция будет полезна многим брокерам, которые вынуждены постоянно вести мониторинг на биржах и не могут себе позволить надолго отлучаться в банк.
- Выбор одного из двух типов вычета налогов тоже является плюсом, как и возможность владеть счетом на протяжении всей жизни.
- ИИС может стать дополнением к депозиту. Особенно это выгодно тем, кто еще не особо разбирается в инвестициях.
- Индивидуальный инвестиционный счет можно использовать для накопления пенсии либо средств на недвижимость, образование детей.
С инвесторами регулярно проводятся семинары, обучающие брокерские курсы, а также предлагаются различные выгодные варианты инвестирования денежных средств.
Так, на последних семинарах обсуждался вопрос о повышении срока действия счета, создаваемого с целью долгосрочного инвестирования – с 3 до 15 лет. Также предполагается и увеличение максимальной суммы с 400 000 до 700 000 рублей.
Схема получения дивидендов выглядит так:
- Вы открываете счет и доверяете управление им банку.
- Делаете взносы (максимальный размер − 1 млн руб.).
- Получаете инвестиционный доход и гарантированный налоговый вычет в размере 13%. Для этого нужно обратиться лично в налоговую службу своего региона либо направить заявку через госуслуги. Максимальная сумма возврата – 52 тыс. руб.
Если закрыть досрочно вклад, то проценты по нему «сгорают». В случае с индивидуальным счетом при преждевременном закрытии вы получаете накопления. Но право на возврат налога будет аннулировано. Если на момент досрочного закрытия ИИС вы уже воспользовались вычетом на взносы, придется вернуть деньги в бюджет.
Рассмотрим на примере последовательность получения средств. Существует 2 способа: без дополнительного взноса и с таковым.
Суть первого метода заключается в том, что вы вносите, допустим, 400 тыс. руб. на 3 года. И покупаете облигацию с высоким уровнем надежности эмитента и купонным доходом. Через 12 месяцев получаете налоговый вычет в размере 52 тыс. руб., возможный доход при этом выходит примерно 82 тыс. руб.
Во втором случае при схожих исходных данных, но с дополнительным внесением (за три года накапливается 1 млн 200 тыс. руб.) можно рассчитывать на возврат налога величиной 156 тыс. руб. и потенциального дохода – 160 тыс. руб.
Деньги инвестируются в облигации федерального займа (ОФЗ), акции крупных компаний. Прирост при этом не гарантирован, может отличаться от указанных ранее сумм.
Что же думают о предлагаемом продукте те, кто успел им воспользоваться?
«Плюсом инвестиционного счета является возможность возврата уплаченного налога. Минусов гораздо больше:
- при открытии взимается комиссия в размере 1%, а после – ежемесячно по 0.25%;
- с учетом всех приходных операций доход не превышает 60 процентов, зачастую получается намного меньше;
- взносы не застрахованы Агентством по страхованию вкладов;
- при досрочном закрытии – потеря части прибыли;
- проценты не накапливаются».
(Дмитрий, взнос – 400 т. р., период пользования – 2 года).
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС): что это и как его открыть?
- Доступен только гражданам РФ.
- Запрещено одновременное ведение более одного счета.
- Перевод действующих брокерских счетов в ИИС невозможен.
- На счету размещаются только рубли, другая валюта не принимается.
- Минимальная сумма инвестирования – 1000 руб., максимальная в год – 1000000 руб.
- Частичное снятие денежных средств не предусмотрено.
- Срок действия договора – минимум 3 года.
- При досрочном расторжении договора, инвестиционный доход сохраняется, но льготы по налогообложению снимаются.
Тарифы за обслуживание ИИС в Сбербанке зависят от выбранного способа инвестирования: самостоятельно или с помощью профессионального управляющего. Первый вариант инвестирования подходит опытных игроков рынка ценных бумаг, а также для граждан РФ, которые хотят самостоятельно совершать торговые операции и готовы учится этому. Второй способ вложения денег подходит для лиц, которые впервые пробуют себя в роли инвестора или для вкладчиков, не имеющих времени на изучение специфики фондового рынка.
На сайте Сбербанка есть калькулятор ИИС, с помощью которого можно рассчитать примерную доходность за 3 года. На величину показателя влияет сумма первоначального взноса и регулярных пополнений, а также уровень дохода инвестора.
Все расчеты на сайте предоставляются только для примера. Банк и Управляющая компания не гарантирует определенную доходность инвестиций. Перед началом инвестирования нужно тщательно изучить условия и документы, которые регламентируют порядок его осуществления.
- Подача заявки. Чтобы не стоять в очередях рекомендуется позвонить на горячую линию банка и записаться на консультацию.
- Подписание договора. Договор с доверительным управлением подписывается с Управляющей Компанией, а брокерский – со Сбербанком.
- Получение доступа к личному кабинету. Клиенту присваивают реквизиты, с помощью которых будет проходить идентификация во всех приложениях и программах Сбербанка.
- Открытие ИИС. Банк в течение 3 дней сообщает об открытии нового счета в федеральную налоговую службу.
- Внесение минимального взноса. Размер пополнения зависит от выбранной стратегии инвестирования.
ВАЖНО! Отсчет срока для налогового вычета начинается с даты первого платежа.
- Закрыть все позиции на фондовом рынке и дождаться проведения расчетов по всем сделкам акции.
- Снять заявки и оплатить несписанные комиссии.
- Подать заявление по месту обслуживания инвестора (отделение, в котором ранее клиент подписывал хоть один договор).
- Предоставить распоряжение на вывод денежных средств с брокерского счета.
- Оплатить комиссию за закрытие (для договоров с доверительным управлением) и вывести деньги с ИИС.
У этого счета имеются и недостатки. Они, как правило, следующие:
- ИИС, как ни крути, все же является рискованным вариантом инвестиций. В данном случае нет каких-либо государственных гарантий.
- Подобный инструмент инвестирования лучше использовать в период экономического подъема.
- Бывают трудности с определением вида вычета, который владелец желает получить, так как это необходимо выполнить сразу же, перед передачей финансов в управляющую компанию.
- Честность отчетов управляющего учреждения очень сложно отследить. Доходность является изменчивой и непостоянной величиной, и компания, получая большую прибыль, может подавать декларацию только на ее малую часть.
Основные условия и тарифы для оформления
Формирование правил предоставления брокерских услуг и открытия индивидуального инвестиционного счета регулируется государственными органами. Именно поэтому они имеют сравнительно похожие характеристики с открытием счетов в других брокерских компаниях. Среди основополагающих условий стоит отметить:
- инвестирование в рублях;
- первичная сумма капиталовложения – 100 тысяч рублей;
- максимальный объем инвестирования 1 миллиона рублей в год;
- наличие налоговых привилегий на прибыль для субъектов гражданского права;
- использование одного из типов налоговых вычетов: на взнос или на доход.
УК ЗАО Сбербанк предоставляет возможность инвесторам при открытии ИИС получать доступ к Московской межбанковской валютной бирже. Тем более для вкладчика открыты все двери и финансовые инструменты различных направлений инвестиционного рынка – паевые фонды, акции, облигации, бинарные опционы, фьючерсы, индексы, контракты на разницу цен и другие активы. В последнее время тарифы на ИИС в Сбербанке практически не отличаются от ставок на стандартные брокерские услуги:
- покупка ценных бумаг на фондовой бирже – в пределах 0,006% – 0,165%;
- принудительное закрытие контрактов на разницу цен – 10 рублей;
- покупка фьючерса или бинарного опциона – 0,5 рублей;
- приобретение акций, облигаций, валюты, товаров или сырья на внебиржевом рынке – 0,17% от общего оборота секции;
- совершение сделок с задействованием залога – не более 19% годовых;
- применение кредитного плеча: short – 15%, long – 17% годовых.
Условия инвестирования на ИИС в Сбербанке
Банк предлагает стандартные условия инвестирования на ИИС с возможностью получения налогового вычета:
- минимальный срок вложения денег – 3 года;
- пополнение доступно круглосуточно, осуществляется удаленно;
- снять часть активов невозможно, допускается только полное закрытие счета;
- внести удастся любую сумму от 50000 руб. до 1 млн.;
- минимальный размер пополнения – 10 тыс. руб.;
- на счет можно вносить только национальную валюту;
- за открытие управляющим агентом взимается комиссию 1% от пополнений, 0,25% — ежеквартально;
- если досрочно закрыть счет менее чем через 6 месяцев после открытия, взимается комиссия 2%, менее чем через год – 1%.