Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: ««Заморозка» пенсионных накоплений». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Мораторий является решением, которое не может быть воспринято положительно. В проигрыше от этого оказываются как простые граждане, которые приняли решение о формировании накопительной части пенсии, так и негосударственные пенсионные фонды. Многие из них, по сути, оказались в результате данного запрета на грани банкротства.
Какие цели преследует правительство
Изначально, когда запрет ввели в первый раз, Правительство РФ заявляло, что причиной тому послужила необходимость проверки деятельности отдельных негосударственных пенсионных фондов по причине несоблюдения последними ряда положений федерального законодательства.
Однако многие аналитики посчитали, что истинная причина принятия столь непопулярного и болезненного решения – дефицит средств ПФР. Известно, что на протяжении многих лет государственный пенсионный фонд не имел достаточного количества собственных средств для исполнения социальных обязательств перед пенсионерами. В этой связи денежные средства на эти цели изыскивались в сторонних источниках. При этом по демографическим причинам этот дефицит имел тенденцию к постепенному нарастанию.
В 2014 году экономика России вступила в период системного кризиса, вызванного как внутренними, так внешними, политическими причинами, последствия которого ощущаются и по сей день.
Как заморозка отражается на россиянах
С точки зрения рядовых граждан мораторий на перечисление взносов на накопительную часть пенсии не кажется каким-то ущемлением прав – но лишь на первый взгляд.
Действительно, те же 6% от зарплаты, которые должны были идти на накопления, идут на страховую часть – они учитываются в количестве пенсионных баллов и в конечном счете влияют на размер страховой пенсии по старости. Но по своей сути накопления и взносы на страховую часть пенсии – совершенно разные вещи:
- накопления – предполагают, что они будут работать в экономике, принося адекватный инвестиционный доход своему владельцу. Это важно, потому что накопления будут расти вместе с экономикой, но вряд ли обесценятся, потому что УК и НПФ ограничены в возможностях инвестирования. А еще накопления можно получить разово на руки, и даже оставить своим наследникам (они их тоже получат на руки сразу);
- страховые взносы – направляются в «общий котел». То есть, за счет взносов от работающих граждан государство платит пенсии тем, кто уже достиг пенсионного возраста. Солидарная система фактически предполагает, что все деньги «проедаются» сразу, ни о каком развитии и значительном росте пенсионных прав говорить не приходится.
Как правило, формирование накопительной системы – это удел развитых государств, которые таким способом пытаются не только преодолеть последствия демографического кризиса (когда пенсионеров больше, чем работающих граждан), но и помочь экономике долгосрочными инвестициями (а пенсионные накопления – это вложения на 20-30 лет).
То есть, вместо того чтобы запускать деньги в экономику, государство пускает их на «проедание» – латает ими постоянно разрастающуюся дыру в бюджете Пенсионного фонда. Нельзя сказать, что это однозначно плохо – ведь нынешним пенсионерам тоже нужно на что-то жить, но с помощью моратория государство решило сократить ежегодные перечисления из федерального бюджета в ПФР (то есть, эти 6% покрывают часть той дотации, которую до этого перечислял в ПФР федеральный бюджет).
Говоря о заморозке пенсионных накоплений, первоначально Правительство планировало приостановить ее в 2015 году. Но этого не произошло из-за того же тяжелого экономического положения в стране.
А уже в 2016 году на рассмотрение в Государственную Думу был вынесен законопроект, по которому заморозка накопительной части пенсии продлевалась до 2019 года. Данный проект был одобрен Госдумой в конце октября того же года.
Поэтому на настоящий день работники ПФР зачисляют на счета граждан только взносы от работодателей на формирование страховой части пенсионных выплат.
То, что власти страны продлили заморозку пенсионных накоплений, принесло положительный эффект для экономики. Удалось сэкономить значительные суммы:
- 2017 год — 400 миллиардов рублей.
- 2018 год — 455 миллиардов рублей.
- Ожидания на 2019 год — 500 миллиардов рублей.
Формирование накопительной пенсии в 2022 году
Мы уже упоминали о том, что накопительная пенсия была введена в России не на обязательной, а на добровольной основе. Правда, для самых старших застрахованных в 2015 был введен «возрастной ценз» — родившиеся раньше 1968 года должны были сделать окончательный выбор до конца 2015 и потом уже не могли его изменить. Но те, кто в то время выбрал накопительную систему, в данный момент имеют на своих счетах какие-то накопления.
В нынешнем году выбрать между страховой и страховой/накопительной пенсией могут те, кто начал свою трудовую деятельность 5 и менее лет назад. Помимо 6% оклада до вычета НДФЛ, которые ежемесячно перечисляет в счет накопительной пенсии их работодатель, застрахованные лица могут делать добровольные отчисления на свой накопительный счет.
Заморозка пенсионных накоплений
Но все же, несмотря на все сказанное выше о формировании накопительных пенсий в 2022 году, на деле никакого накопления в данный момент не происходит! В этой части пенсионная реформа пока «не сработала», как было запланировано.
Когда средства, перечисляемые работодателями в ПФР средств стали делить на 10% страховых и 6% накопительных, выяснилось, что это больно ударило по бюджету ПФР. Он оказался не готов отдавать в НПФ положенный процент, и ушел в глубокий дефицит.
Предпосылки к этому были и раньше, поскольку именно дефицит средств в ПФР и вызвал необходимость пенсионной реформы – платить всем пенсионерам России (которых на данный момент примерно 30% населения) было попросту нечем.
Поэтому Правительство решило заморозить накопительную пенсию, и разрешить ПФР пустить все 16% исключительно на формирование страховой части пенсионного обеспечения. На 2022 и 2022 мораторий продлен. Застрахованным в ОПС гражданам обещают, что после снятия моратория все средства накопительных пенсий будут индексированы и учтены.
Попутно проводится тотальная проверка всех существовавших ранее НПФ и УК. Лицензии некоторых НПФ аннулированы.
Учитывая, что Правительство уверяет, что накопительные пенсии в принципе, отменены не будут, можно предположить, что оно стремится сформировать список «надежных» и лояльных НПФ и УК, которые будут действовать в точном соответствии с российским законодательством и не подвергать средству пенсионеров неоправданным рискам. Поскольку пенсионные вклады застрахованы государством, и выплачивать их людям (пусть и без индексации), в случае чего, предстоит из бюджета.
В настоящее время идет активное обсуждение предложения ЦБ и Минфина изменить способ формирования накопительных пенсий. То есть, брать отчисления на них не с работодателей, а с самих потенциальных пенсионеров в некоем «добровольно-обязательном» порядке, как сейчас удерживается из зарплаты НДФЛ, прямо из зарплаты до ее выдачи работнику.
Однако при выходе на пенсию та часть накопительной пенсии, что была накоплена до моратория, выплачивается. Существующие НПФ и УК продолжают работать со средствами, которые были получены ранее, до «заморозки». То есть, приращивать их.
Какие цели преследует правительство
Мораторий является решением, которое не может быть воспринято положительно. В проигрыше от этого оказываются как простые граждане, которые приняли решение о формировании накопительной части пенсии, так и негосударственные пенсионные фонды. Многие из них, по сути, оказались в результате данного запрета на грани банкротства.
Изначально, когда запрет ввели в первый раз, Правительство РФ заявляло, что причиной тому послужила необходимость проверки деятельности отдельных негосударственных пенсионных фондов по причине несоблюдения последними ряда положений федерального законодательства.
Однако многие аналитики посчитали, что истинная причина принятия столь непопулярного и болезненного решения – дефицит средств ПФР. Известно, что на протяжении многих лет государственный пенсионный фонд не имел достаточного количества собственных средств для исполнения социальных обязательств перед пенсионерами. В этой связи денежные средства на эти цели изыскивались в сторонних источниках. При этом по демографическим причинам этот дефицит имел тенденцию к постепенному нарастанию.
В 2014 году экономика России вступила в период системного кризиса, вызванного как внутренними, так внешними, политическими причинами, последствия которого ощущаются и по сей день.
В этой связи, во избежание коллапса пенсионной системы, Правительство и приняло решение о временном прекращении формирования данного вида пенсии.
Есть ли будущее у накопительной пенсии
Министерство финансов совместно с Правительством России разрабатывает программы, направленные не только на улучшение пенсионной системы страны, но и на решение вопросов, касающихся пенсионных выплат. Одна из программ включает в себя предложение по формированию накоплений на основе добровольных решений.
Другими словами, граждане, которые изъявили желание создавать себе такую пенсию, должны будут самостоятельно перечислять на эту нужду денежные средства. Происходить это будет без участия ПФР. Те средства, что переводят работодатели, будут в полном объеме идти на страховую часть (процедура будет идентична той, что введена на время моратория) в Пенсионный фонд.
Проанализировав весь период запрета, можно точно сказать, что средства, которые уже находятся на счетах, будут и дальше в «замороженном» виде. На такой вывод подталкивает политическая и экономическая ситуация в стране и за ее пределами – санкционное давление, отсутствие тенденций развития и т. д.
Ситуация, касающаяся моратория, может разрешиться только при условии нахождения новых источников пополнения государственного бюджета.
Неизвестно, когда отчисления, подвергшиеся заморозке пенсионных накоплений, вновь будут переведены в НПФ. Непонятно также, будут ли они в принципе переведены куда бы то ни было.
Пролонгация моратория вплоть до 2020 года также не повышает доверия правительству со стороны граждан. Введенные ограничения создают проблемы и на внутреннем финансовом рынке, так как доступ к внешним ресурсам затруднен. Это связано с тем, что НПФ и управляющие компании инвестируют исключительно во внутренний рынок.
Введение моратория значительно сократило инвестиционную деятельность фондов, что в дальнейшем неизбежно скажется на процентных ставках по кредитам как для физических, так и юридических лиц, и далеко не в лучшую сторону. Такие повышения затормозят развитие промышленности, которая и так не в лучшем положении на данный момент. Далее последует сокращение размера заработной платы населения и количества рабочих мест, а значит, и поступлений в бюджет Пенсионного фонда.
Изначально «заморозка» пенсионных накоплений планировалась как временная мера. Впоследствии мораторий шесть раз продлевался. И в ноябре 2018 года Госдума в третьем чтении одобрила законопроект, согласно которому взносы на накопительную пенсию будут заморожены до 2021 года.
За счет пополнения страховой части пенсии бюджет РФ в 2014 г. получил дополнительные 244 млрд рублей.
А в общей сложности, по словам министра труда и социальной защиты Максима Топилина, с 2014 по 2018 гг. с помощью этой программы бюджет России сэкономил около 2 трлн рублей.
При этом предполагалось, что отчисления на накопительную пенсию, которые идут после «заморозки», в дальнейшем будут учтены. Однако как это будет реализовано на практике – пока вопрос открытый.
Как найти эти деньги?
Ваша накопительная часть пенсии может находиться в двух местах:
1. Пенсионный фонд России, если вы «молчун», то есть не переводили пенсию в негосударственный пенсионный фонд. Этими деньгами управляет Внешэкномбанк, и они приносят гражданам инвестиционный доход. Так, в 2017 году доходность пенсионного портфеля ВЭБа составила 7,9%, это втрое выше инфляции.
Чтобы узнать, сколько денег у вас в накопительной части пенсии, зайдите на портал «Госулуги» и получите услугу «Извещение о состоянии лицевого счета ПФР». Если вы не зарегистрированы на «Госуслугах», то о состоянии своего пенсионного счета можете узнать лично в территориальном отделении ПФР или МФЦ.
2. Негосударственный пенсионный фонд, если вы перевели туда свою накопительную часть пенсии. В этом случае с деньгами работает управляющая компания данного НПФ, и это также приносит вам доход. Например автор этой заметки в 2013 году перевел свои пенсионные накопления в один из крупных НПФ и теперь всю информацию о состоянии накопительной части песни получает из этой организации.
Что означает термин «заморозка накопительной части пенсии»
Разбирая термин «заморозка накопительной части пенсии», важно понять, каким образом реализуется формирование пенсионных накоплений.
Работающий гражданин, который осуществляет официальную трудовую деятельность, имеет в ПФ РФ индивидуальный лицевой счет. Ежемесячно работодатель перечисляет туда определенную сумму средств, рассчитанную, как 22% от начисленной заработной платы сотрудника.
В 2002 году Правительством РФ было принято решение о введении накопительной пенсии. Начиная с января 2002 года и заканчивая 2014 годом, отчисления россиян на пенсионное страхование дробились в следующем порядке:
- 16% от заработной платы направлялось на формирование страховой части пенсионного обеспечения;
- 6% перечислялось на накопительную пенсию.
Граждане имели право выбрать один из существующих тарифов: формировать только страховую пенсию, либо и страховую часть и накопительную.
| Тариф | Распределение отчислений | |
| Страховая часть, в % от заработной платы | Накопительная часть, в % от оплаты труда | |
| Формирование и страховой и накопительной пенсии | 16 | 6 |
| Создание только страхового пенсионного обеспечения | 22 |
Но в 2014 году Правительство РФ утвердило постановление, согласно которому все 22% от оплаты труда должны идти на формирование только страховой части, а создание накопительной временно приостановилось.
Таким образом, заморозкой накопительной части пенсии называют временную остановку дробления отчислений и создания накопительного пенсионного обеспечения.
Законодательное регулирование заморозки накопительной части пенсии
Как уже было сказано ранее, запрет на формирование накопительной части пенсии начал действовать с 2014 года. Однако законодательный документ, регламентирующий мораторий был принят немного раньше. Им стал ФЗ-314, который разработан еще 4 декабря 2013 года.
В то время власти и не думали замораживать формирование накопительной пенсии на такой длительный промежуток времени. Тогда предполагалось, что действие моратория продлится всего год.
Однако по состоянию на 2023 год заморозка не отменена. Кроме того, она продлена до конца 2023 года.
Важно! Продление моратория осуществляется путем издания и утверждения, дополнительных нормативно-правовых актов на федеральном уровне.
Что будет с пенсиями при моратории
По заверениям руководителей разного уровня введение моратория на накопления не ухудшит положение граждан. И связано это с тем, что даже, несмотря на то, что до 2023 года,включительно, граждане, выбравшие формирование пенсионных накоплений, не смогут их формировать, их пенсионные права не уменьшатся. А связано это будет с тем, что те деньги, которые могли бы пойти на формирование будущей накопительной пенсии, пойдут на формирование страховой пенсии по старости этим же гражданам.
При этом все пенсионные накопления, сформированные гражданами до ввода моратория, никуда не пропадают и продолжают инвестироваться.
Важно также отметить, что действие данного ограничения (моратория) не распространяется на ту часть пенсионных накоплений, которая формируется за счет дополнительных (добровольных) страховых взносов. Эти взносы по-прежнему участвуют в формировании пенсионных накоплений и могут выплачиваться как в виде срочной пенсионной выплаты, так и в виде накопительной пенсии
Таким образом, заморозка пенсионных накоплений имеет определенные ограничения.
Можно точно сказать, что заморозка пенсионных накоплений в 2020 году останется. Более того, действие моратория продолжится до 2023 года. Что будет дальше, пока сказать невозможно.
Еще одна немаловажная деталь. Мораторий касается только граждан, родившихся в 1967 году и позднее, так как только у них формируется и страховая, и накопительная пенсия. Причем именно накопительная формируется только в случае, если гражданин заявил в установленном порядке о желании формировать пенсионные накопления.
Все средства, которые перечислялись в НПФ или УК до 2014 года, то есть до ввода моратория, там и остаются. Указанные организации продолжат управление этими деньгами, будут их инвестировать. Но до 2023 года, включительно, новых взносов в НФП и УК поступать не будет.
Современная пенсионная система носит распределительный характер. Это значит, что пенсии старшему поколению выплачивают за счет страховых взносов трудящихся граждан. Нехватка полученных средств компенсируется выплатами из бюджета страны. В последние годы расходы ПФР значительно превышают его доходы. Растущий дефицит бюджета Пенсионного фонда стал причиной «заморозки» пенсионных накоплений россиян в 2014 году, которая ежегодно продлевалась, пока в 2020 году не было принято решение окончательно закрыть существующую накопительную систему к 2021 году.
Был принят соответствующий закон, продлевающий мораторий до этого срока. Гражданам же взамен существующей накопительной системы предложат новую программу формирования индивидуального капитала, участие в которой сможет принять каждый желающий. Новая система вовсе не означает, что те, кто уже имеет накопления в НПФ и достиг нужного возраста, потеряют свои деньги. Средства эти будут выплачены, как только владелец за ними обратится.
Какие цели преследует правительство
Мораторий является решением, которое не может быть воспринято положительно. В проигрыше от этого оказываются как простые граждане, которые приняли решение о формировании накопительной части пенсии, так и негосударственные пенсионные фонды. Многие из них, по сути, оказались в результате данного запрета на грани банкротства.
Изначально, когда запрет ввели в первый раз, Правительство РФ заявляло, что причиной тому послужила необходимость проверки деятельности отдельных негосударственных пенсионных фондов по причине несоблюдения последними ряда положений федерального законодательства.
Однако многие аналитики посчитали, что истинная причина принятия столь непопулярного и болезненного решения – дефицит средств ПФР. Известно, что на протяжении многих лет государственный пенсионный фонд не имел достаточного количества собственных средств для исполнения социальных обязательств перед пенсионерами. В этой связи денежные средства на эти цели изыскивались в сторонних источниках. При этом по демографическим причинам этот дефицит имел тенденцию к постепенному нарастанию.
В 2014 году экономика России вступила в период системного кризиса, вызванного как внутренними, так внешними, политическими причинами, последствия которого ощущаются и по сей день.
В этой связи, во избежание коллапса пенсионной системы, Правительство и приняло решение о временном прекращении формирования данного вида пенсии.
Кроме этого, для обеспечения стабильности ПФР, государством в те же периоды был предпринят следующий ряд непопулярных мер:
- прекращение ежегодной индексации пенсионных выплат работающим пенсионерам;
- индексации пенсий неработающим пенсионерам в размере значительно ниже прогнозируемой и фактической инфляции;
- принятие решения об увеличении пенсионного возраста.